Keine geförderte Altersvorsorge????

Hallo Hardy63,

Hardy63 schrieb:

Bei dem…

Zunächst mal sollte man wissen, um was für eine Art Versicherung es sich handelt. (Betriebsrente, Direktversicherung, etc)

Als Ansatz schaue mal -> hier <-

Die BA-Wissensdatenbank -> hier <- gibt auch Hinweise

Unter Altersvorsorge dies:
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Sind auch Sparbriefe, Fondguthaben usw. - also nicht nur
Lebensversicherungen - als Altersvorsorge i. S. d. § 12 Abs. 2 Satz 1
Nr. 3 [lexicon]SGB[/lexicon] II anzuerkennen, wenn für diese die Verwertung vertraglich
unwiderruflich bis zum Eintritt in den Ruhestand ausgeschlossen ist?

Vermögen i. S. d. § 12 Abs. 2 Satz 1 Nr. 3 [lexicon]SGB[/lexicon] II sind jegliche geldwerte
Ansprüche, die der Altersvorsorge dienen und für die Verwertung bis zum
Eintritt in den Ruhestand vertraglich unwiderruflich ausgeschlossen ist.

Die Form der der Altersvorsorge dienenden geldwerten Ansprüche ist demnach
frei wählbar, auch wenn die gängige Anlageform die
Kapitallebensversicherung ist. Entscheidend für die Freistellung ist der
vertraglich vereinbarte unwiderrufliche Verwertungsausschluss vor
Eintritt in den Ruhestand. Eine diesbezügliche Vereinbarung, die bis zur
Vollendung des 60. Lebensjahres reicht, wird hierbei als ausreichend
erachtet.

Soweit kein unwiderruflicher Verwertungsausschluss
vereinbart ist, ist die Vermögensanlage dem allgemeinen Grundfreibetrag
des § 12 Abs. 2 Satz 1 Nr. 1 [lexicon]SGB[/lexicon] II zuzuordnen.

Hinweise: Siehe auch Eintrag "Altersvorsorge - Verwertungsausschluss erst nach Ablehnung vereinbart, erneute Antragstellung" zu § 12 [lexicon]SGB[/lexicon] II.

WDB-Beitrag Nr.: 120005
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Daher wäre ebenfalls zu klären, ob ein Verwertungsauschluss bis zum 60 LJ vorliegt.

Ich kenne mich selbst nicht aus, aber im Zweifel solltest du klagen, denn es sollte doch so sein, dass alle Altervorsorgebeträge vom Einkommen abzusetzen sind.

Sind eigentlich alle Versicherungen als Absetzbeträge anerkannt worden (KFZ, Hausrat, Rechtsschutz)?
Wenn die Beträge für die beiden letzeren höher sind, als der Pauschalbetrag v. 30,- so sind die tatsächlichen Versicherungsbeiträge zu berücksichtigen, erst recht, wenn zum erreichen der Arbeit ein KFZ benötigt wird und somit eine KFZ-Pflichtversicherung bestehen muss.

Hallo Hardy

Hardy63 schrieb:

VBL ist eine zusätzliche betriebliche Altersversorgung. Ein Verwertungsausschluss liegt nach 60 Beitragsmonaten vor.

schade, dann gilt wohl

Der unterste Teil im WDB-Beitrag Nr. 120005 oben:
"Soweit kein unwiderruflicher Verwertungsausschluss vereinbart ist, ist die Vermögensanlage dem allgemeinen Grundfreibetrag des § 12 Abs. 2 Satz 1 Nr. 1 [lexicon]SGB[/lexicon] II zuzuordnen."

Jedoch, ......... solltest du klagen, so wäre m.M.n. eine Feststellungsklage wohl richtig und zwar in dem Sinne, dass festgestellt werden soll, dass obige monatl. VBL- Leistung als Altersvorsorgebetrag anerkannt wid, sowie die entsprechende Beiträge dafür vom Einkommen abzusetzen sind. (Aber beachte den WDB-Eintrag unterer Teil, der ist m.M.n. nicht abschliessend, d.h. es müsste auch andere Formen als Altesvorsorge anerkannt werden.) Im Falle einer positiven absetzbaren Altersvorsorge sollen die nicht anerkannten Beiträge nachträglich, also rückwirkend vom JC annerkannt werden und mit einer verzinsten Nachzahlung gem. § 41 [lexicon]SGB[/lexicon] I i.V.m § 44 [lexicon]SGB[/lexicon] I, erstattet werden.